International risk and insurance:An environmental-managerial approach

编著者简介

中文版序

前言

译者序

第1章 国际风险与保险入门 1

1.1 导言 1

1.2 风险与保险的国际重要性 1

1.3 放眼世界的重要性 2

1.4 风险与保险的国际语言 4

1.4.1 国际风险和保险的定义 4

1.4.2 风险和风险管理 4

1.4.3 多国企业 5

1.4.4 保险分类 5

1.4.5 国家分类 7

1.5 从世界范围看保险 11

1.6 风险与保险的国际环境 17

第1篇 世界经济环境 19

第2章 风险与保险经济学：

概念性的论述 20

2.1 风险与不确定性的基础知

. 识 20

2.2 不确定情况下的期望效用

与决策 22

2.3 期望效用与保险需求 24

2.3.1 存在保费加成时的保险需求 25

2.3.2 存在道德风险时的保险需求 26

2.3.3 存在逆向选择时的保险需求 27

2.3.4 保险的替代品 29

2.3.5 公司对保险的需求 30

2.4 保险供给：可保风险的理

想特征 33

2.4.1 众多独立同分布的风

险单位 34

2.4.2 经济可行保费 39

2.4.3 损失应是偶然的 39

2.4.4 损失应容易确定 39

2.5 结束语 39

第3章 经济发展中的风险管

理与保险 40

3.1 导言 40

3.2 风险管理在经济发展中的

作用 40

3.2.1 风险管理的重要性不断增强 41

3.2.2 风险管理和经济发展 42

3.3 保险在经济发展中的作用 42

3.3.1 财产权和经济发展 42

3.3.2 金融进步与经济增长 43

3.3.3 经济发展中保险的好处 44

3.4 保险的代价 48

第4章 保险市场结构 49

4.1 导言 49

4.2 保险需求的性质与决定因

素 49

4.2.1 寿险需求 50

4.2.2 非寿险需求 51

4.3 保险供给的性质与决定因

素 53

4.3.1 寿险与非寿险供给 53

4.3.2 企业的数量与类型 53

4.3.3 保险产出过程 56

4.3.4 国际保险供给 59

4.4 结束语 63

第5章 保险行业的国际贸易：

经济和政策 64

5.1 导言 64

5.2 贸易理论 64

5.2.1 绝对优势与相对优势 65

5.2.2 国际贸易的静态福利分析 66

5.2.3 国际贸易的动态福利分析 70

5.2.4 贸易限制的一般措施 71

5.3 有关限制国际保险贸易的

争论 74

5.3.1 外国保险人垄断国内保险市

场的可能性 74

5.3.2 出于战略上的考虑保险应该

本地化 79

5.3.3 保护外汇储备的需要 80

5.3.4 市场发育/消费者保护问题 81

5.4 公平贸易原则 83

5.4.1 市场准入 83

5.4.2 非歧视待遇 83

5.4.3 透明度 84

5.4.4 国民待遇 84

5.4.5 互惠待遇 85

5.5 结束语 85

第2篇 世界金融环境 87

第6章 从金融角度看保险风

险 88

6.1 导言 88

6.2 保险和金融市场的融合 88

6.2.1 金融和保险共同的基础知识 89

6.2.2 金融和保险在实际业务中

的融合 89

6.3 期货和期权简介 91

6.3.1 远期合同与期货合同 91

6.3.2 期权 94

6.4 保险负债和资产的证券化 97

6.4.1 保险负债的证券化 98

6.4.2 保险人资产的证券化 102

6.5 汇率风险管理 105

6.5.1 货币关系 105

6.5.2 货币远期交易 106

6.5.3 货币期权 106

6.5.4 货币互换 107

6.6 结束语 108

第7章 金融服务的一体化和

全球化 110

7.1 导言 110

7.2 金融服务涉及的领域 110

7.2.1 金融服务业的种类 110

7.2.2 金融服务一体化 114

7.3 金融服务业的合并与全球

化 114

7.3.1 金融服务业集团 115

7.3.2 金融服务全球化 118

7.4 金融服务业一体化和全球

化的推动力量 118

7.4.1 需求的影响 119

7.4.2 供给的影响 120

7.4.3 政治与政府决策的影响力 123

7.5 世界范围内对金融服务业

集团的管制 124

7.5.1 金融管制概况 124

7.5.2 欧洲联盟 124

7.5.3 日本 126

7.5.4 北美 127

7.6 有关金融服务一体化的公

共政策问题 127

7.6.1 金融风险的蔓延 128

7.6.2 透明度 128

7.6.3 管理责任 128

7.6.4 双重财务体系 128

7.6.5 市场影响力 128

7.6.6 利益冲突 129

7.6.7 监管套戥 129

7.7 结束语 129

第3篇 世界政治与法律

环境 131

第8章 风险与保险的政治环

境 132

8.1 进入外国市场的方式 132

8.1.1 出口 132

8.1.2 合资企业 133

8.1.3 全资子公司 133

8.2 什么是政治风险 133

8.2.1 政治风险的定义 133

8.2.2 政治风险的要素 134

8.3 政治风险的管理 135

8.3.1 风险识别 135

8.3.2 风险衡量 135

8.3.3 风险处理技术 136

8.3.4 实施 137

8.4 部分市场上政治风险保险

的来源 138

8.4.1 政府机构 138

8.4.2 私营部门市场 140

8.5 新兴市场政治风险的要素 141

8.6 政治风险的承保与定价 142

8.7 政治风险保险的发展趋势 142

第9章 风险与保险的法律环

境 144

9.1 了解各种法律体系 144

9.1.1 法律权威的基础 144

9.1.2 主要的法律体系 145

9.1.3 实体法和程序法 148

9.2 侵权法的国际差异 149

9.2.1 产品责任 150

9.2.2 员工赔偿 154

9.2.3 汽车责任 156

9.3 合同法的国际差异 158

9.3.1 合同的履行和磋商 158

9.3.2 磋商中的过失 159

9.3.3 适用法律的选择和自由贸易 159

9.4 环境保护风险与法律 159

9.4.1 美国的环境保护法律 160

9.4.2 欧盟的环境保护法律 161

9.4.3 日本的环境保护法律 162

9.5 结束语 162

第4篇 世界保险监管及税

收环境 163

第10章 政府干预保险市场的

基本原理 164

10.1 政治原则在社会中的作用 164

10.1.1 有机社会论与机械社会论 164

10.1.2 资本主义和社会主义 165

10.1.3 实证经济学和规范经济学 165

10.2 市场监管的目标 165

10.3 监管的理论 168

10.4 潜在的保险市场失灵 169

10.4.1 市场支配力 169

10.4.2 外部性 172

10.4.3 免费搭车难题 173

10.4.4 信息难题 174

10.5 保险市场政府监管的种

类 176

10.5.1 经济监管 176

10.5.2 健康、安全和环境监管 177

10.5.3 信息监管 178

10.6 保险中的政府失灵 178

10.7 概要和比较 179

第11章 政府干预保险市场的

方式：监管 180

11.1 导言 180

11.2 全球保险市场的趋势 181

11.3 主要的监管方法 182

11.4 政府监管的机制 182

11.4.1 立法监管 182

11.4.2 司法监管 182

11.4.3 行政监管 183

11.5 主要保险市场的监管概况 183

11.5.1 欧盟市场 183

11.5.2 日本市场 184

11.5.3 美国市场 184

11.6 政府监管的领域 185

11.6.1 作为保险提供者的政府 186

11.6.2 市场中的竞争者 187

11.6.3 促进竞争与消费者保护的

权衡 190

11.6.4 如何发现保险人的财务困境 199

11.6.5 政府对财务困境的处理 200

11.6.6 如何保护被保险人不受无

偿付能力保险人的损害 201

11.7 结束语 202

第12章 政府干预保险市场的

方式—税收 203

12.1 保险税收的原则 203

12.1.1 税收的主要目的 203

12.1.2 理想税收政策的特点 204

12.1.3 税收体制 205

12.2 对保险公司及其保户的

税收 206

12.2.1 寿险税收 206

12.2.2 非寿险税收 211

12.3 保险税收中的热点问题 212

12.3.1 寿险税收的减让问题 214

12.3.2 保险税收的最终纳税人问题 215

12.3.3 保险中的税收协调问题 215

第13章 涉及保险业的重要政

府间组织 217

13.1 导言 217

13.2 主要的贸易组织 218

13.2.1 经济合作与发展组织 218

13.2.2 欧洲联盟 220

13.2.3 世界贸易组织 223

13.2.4 北美自由贸易协定 224

13.2.5 联合国贸易与发展会议 226

13.2.6 东南亚国家联盟 226

13.2.7 亚太经济合作论坛 227

13.3 主要的国际监督机构 227

13.3.1 美国保险监督官协会 227

13.3.2 国际保险监督官协会 228

13.3.3 其他的监督机构 229

13.4 前景展望 229

13.4.1 何谓自由化的保险市场 230

13.4.2 是否需要新机构 231

附录13-1 主要政府间组织的万

维网主页 231

第14章 保险监管协调化和相

互认可制度 233

14.1 导言 233

14.2 保险市场的政府介入 234

14.3 保险监管的政策目标 234

14.3.1 促进竞争 234

14.3.2 消费者保护 236

14.4 自由化进程中的政策问

题 236

14.4.1 加剧市场失灵 236

14.4.2 阻碍自由化进程 237

14.4.3 增加交易费用 238

14.5 监管问题的应对之策 238

14.5.1 对策之一：监管统一化 238

14.5.2 对策之二：相互认可制度 241

14.6 一个可行的自由化方案 243

14.7 结束语 244

第5篇 世界人口和社会文化

环境 245

第15章 风险和保险的人口

统计环境 246

15.1 金融服务和金融老年学 246

15.2 个体老龄化和人口老龄化 246

15.3 调整保险和金融服务的人

口统计数据 248

15.3.1 年龄因素的复杂性 248

15.3.2 老年初期、老年晚期和中年 249

15.4 寿命、家庭结构和变化的

责任 250

15.5 中年和老年：国际趋势和

各国情况 252

15.5.1 中年人和老年人 252

15.5.2 中年人口和老年人口的趋势 253

15.6 中年人的负担发生变化 254

15.6.1 两代人间的资助比率

(support ratio) 255

15.6.2 资助比率的变化 255

15.7 保险和金融服务更广的人

口背景 256

15.7.1 健康和寿命 257

15.7.2 城市化加剧 259

15.7.3 生活安排 259

15.8 三个国家的比较 260

15.9 结束语 262

第16章 风险与保险的社会文

化环境 263

16.1 对文化差异的理解 263

16.1.1 文化的性质 263

16.1.2 性别 264

16.1.3 语言和交流 264

16.1.4 民族优越感和文化相对主

义 266

16.1.5 道德与伦理 267

16.1.6 文化的要素 269

16.2 文化与非正式保险安排 275

16.2.1 缓冲机制的类型 275

16.2.2 对非正式体系的评价 276

16.3 有关风险识别的理论 278

16.3.1 有关风险识别的心理学理论 288

16.3.2 有关风险识别的经济学理论 280

16.3.3 有关风险识别的文化理论 281

16.4 风险识别理论与保险 283

16.4.1 有关风险的心理识别和保险 284

16.4.2 有关风险的文化识别和保险 284

16.5 结束语 284

第6篇 全球自然环境和技

术环境 287

第17章 风险和保险的自然环

境 288

17.1 导言 288

17.2 基本风险 288

17.2.1 基本风险的特点 288

17.2.2 重要的基本风险 290

17.3 确定潜在损失大小的因素 297

17.3.1 人和财产的分布 297

17.3.2 损失频率 298

17.3.3 损失程度(loss severlty) 300

17.3.4 易受损性 300

17.4 管理自然环境风险 301

17.4.1 风险评估 301

17.4.2 减损 302

17.5 风险融资 303

17.5.1 自留 304

17.5.2 保险 304

17.5.3 新方法 305

17.6 结束语 305

第18章 技术变革及其对风险

产生和风险管理的影

响 307

18.1 导言 307

18.2 风险管理与电子技术 308

18.2.1 保险业的变革 309

18.2.2 技术因素导致的新风险 311

18.3 风险管理与生物技术 315

18.3.1 法律和道德问题 315

18.3.2 保险业的前景 317

18.4 环境责任与技术进步的成

本 318

18.4.1 问题之所在 318

18.4.2 有关成本 319

18.4.3 可行的解决方案 320

18.5 金融市场中的技术发展 321

18.6 结束语 322

第7篇 国际环境下的保险 323

第19章 非寿险业务 324

19.1 导言 324

19.2 全球非寿险市场概况 325

19.2.1 自由化和放松监管 325

19.2.2 有效应对自然灾害 325

19.2.3 偿付能力问题 326

19.3 北美保险市场 326

19.3.1 美国市场 326

19.3.2 加拿大市场 330

19.3.3 墨西哥市场 332

19.4 中南美洲保险市场 333

19.5 欧洲保险市场 334

19.5.1 英国 335

19.5.2 德国 337

19.5.3 法国 338

19.5.4 关键问题 339

19.6 亚洲保险市场 340

19.6.1 日本 340

19.6.2 韩国 341

19.6.3 台湾地区 342

19.6.4 中国 343

19.6.5 关键问题 344

19.7 非洲保险市场 344

19.8 结束语 345

第20章 人寿和健康保险 346

20.1 导言 346

20.2 全球综述 346

20.2.1 飞速的变化 347

20.2.2 兼并与战略联盟 347

20.2.3 全球革新 348

20.3 重要的国际寿险市场 348

20.3.1 东盟寿险市场 348

20.3.2 加拿大寿险市场 350

20.3.3 欧洲寿险市场 351

20.3.4 日本寿险市场 357

20.3.5 拉美寿险市场 360

20.3.6 美国寿险市场 361

20.3.7 其他国家与地区的寿险市场 363

20.4 结束语 366

第21章 社会保险 368

21.1 历史和定义 368

21.2 社会保险存在的原因 369

21.2.1 作为公共产品的社会保险 369

21.2.2 逆向选择与道德风险 370

21.2.3 规模经济 370

21.3 世界范围内的社会保险方

案 371

21.3.1 概览 371

21.3.2 给付计划的类型 372

21.4 社会保险计划的未来 385

21.4.1 问题与机遇 385

21.4.2 社会保险改革 385

第22章 医疗保障的资金筹集 388

22.1 导言 388

22.2 医疗保障的经济学思考 389

22.2.1 医疗保险市场的不完善性 389

22.2.2 其他方面的经济学思考 391

22.3 世界各国的医疗保障筹资

体系 392

22.3.1 国家税收筹资模式 393

22.3.2 社会保险模式 394

22.3.3 自愿私人保险模式 395

22.4 医疗保障筹资的例证 396

22.4.1 阿根廷 396

22.4.2 德国 398

22.4.3 日本 399

22.4.4 瑞士 400

22.4.5 英国 400

22.4.6 美国 401

22.5 医疗费用的其他来源 402

22.6 医疗保障费用支出额与健

康成果的国际间比较 403

22.7 全球医疗保障筹资改革的

初端 403

22.8 结束语 404

第23章 再保险的地位、重要

性及其功能 406

23.1 导言 406

23.2 在世界范围内分散风险 407

23.3 再保险在世界经济中的重

要性 407

23.4 再保险的基础 408

23.4.1 再保险的合同种类 408

23.4.2 再保险的种类 408

23.4.3 再保险规划的例子 409

23.5 再保险人的种类 410

23.6 再保险分销体系 411

23.6.1 再保险中介人 411

23.6.2 直接业务 412

23.7 融资再保险 412

23.8 再保险需求 414

23.8.1 保险人的所有权结构 414

23.8.2 降低波动性 414

23.8.3 保险监管限制 414

23.8.4 降低财务困境的费用 415

23.8.5 抑制投资 415

23.8.6 实际服务的效率 415

23.8.7 减少税捐 415

23.9 某些非寿险国际再保险市

场 416

23.9.1 再保险总需求 416

23.9.2 再保险总供给 418

23.9.3 对再保险市场的监管 419

23.10 发展中国家的再保险

市场 419

23.10.1 作为再保险买进方（分出

方）的发展中国家 419

23.10.2 自留能力 420

23.10.3 再保险安排 420

23.10.4 作为再保险卖出方的发展

中国家 422

23.10.5 市场特点 422

23.11 再保险的发展趋势 423

23.11.1 巨灾损失 423

23.11.2 合并 424

23.11.3 资本总额 424

23.11.4 竞争 424

23.12 结束语 425

第24章 保险经营与保险管理 426

24.1 保险市场的全球化 426

24.2 保险公司进行国际扩张的

原因 429

24.2.1 学理解释 429

24.2.2 具体动因 431

24.3 对保险在国际间扩张的思

考 433

24.3.1 以顾客为基础的服务特点 433

24.3.2 资本充足和损失风险 433

24.3.3 国内市场前景 433

24.3.4 对竞争力的杠杆作用 434

24.3.5 战略方面的考虑 434

24.4 保险业国际扩张的途径 435

24.4.1 自身扩张 435

24.4.2 战略联盟 436

24.5 制定国际营销策略 438

24.5.1 分销渠道 440

24.5.2 产品设计 441

24.6 国际扩张中的经营问题 441

24.6.1 监管和税则问题 442

24.6.2 各国会计计帐和会计报表的

报告实践不同 442

24.6.3 经营业绩的评价 442

24.6.4 货币问题 443

24.6.5 保险行业的结构变化 443

24.6.6 人力资源的发展 444

24.7 保险人、保险经纪人地位

的改变 444

24.8 结束语 445

第8篇 国际环境下的风险

管理 447

第25章 风险管理 448

25.1 风险管理的基础知识 448

25.1.1 风险管理的目标 449

25.1.2 风险管理的要素 449

25.2 国际风险管理 453

25.2.1 风险控制 454

25.2.2 风险融资计划 457

25.3 结束语 463

第26章 专业自保公司 464

26.1 自保与创新风险融通 464

26.1.1 自保的重要性 464

26.1.2 自保的定义 466

26.1.3 自保公司的注册地 467

26.2 自保的优缺点分析 468

26.2.1 自保的优点 468

26.2.2 自保的缺点 471

26.3 自保的经营方式 473

26.3.1 承保 473

26.3.2 直接保险人 473

26.3.3 再保险人 474

26.3.4 管理 474

26.4 如何选择自保公司的注册

地 475

26.5 税收环境 476

26.6 自保公司的前景 477

第27章 员工福利保障 479

27.1 对员工福利的界定 479

27.1.1 狭义的界定 480

27.1.2 广义的界定 480

27.2 设立员工福利计划的原因 481

27.2.1 生命期间效用最大化 481

27.2.2 雇主间竞争的需要 482

27.2.3 提高雇员的劳动生产率 482

27.2.4 团体机制的效率 482

27.2.5 外部压力 483

27.2.6 税收优惠 483

27.3 制定员工福利计划的方式 483

27.3.1 总收入法 484

27.3.2 固定福利法与固定缴资法 484

27.4 世界各国员工福利计划的

种类 485

27.4.1 养老金计划 485

27.4.2 健康护理计划 489

27.4.3 团体人寿保险计划 492

27.4.4 伤残福利计划 493

27.5 跨国公司所面临的特殊问

题 493

27.5.1 总收入 493

27.5.2 跨国风险汇聚 494

27.5.3 国际员工福利计划 496

27.6 结束语 497

第9篇 国际风险与保险的

未来环境 499

第28章 国际风险与保险的前

景展望 500

28.1 未来的环境 500

28.1.1 经济环境 501

28.1.2 金融环境 503

28.1.3 政治和法律环境 503

28.1.4 金融监管及税收环境 504

28.1.5 人口和社会环境 505

28.1.6 物质与技术环境 506

28.2 未来国际环境中的保险 508

28.2.1 私营保险部门 508

28.2.2 公共保险部门 510

28.3 未来国际环境下的风险管

理 511

28.4 结束语 511

词汇表 513